ситуация:
валютный резидент россии торгует на американской бирже
американская биржа не открывает никаких счетов на имя резидента (ни банковских ни каких либо иных)
ввод и вывод фиата через банки не производит и не собирается
на бирже сделки такого типа:
заводит 1 бтц на биржу
продает 1 бтц за 6000$ (не стэйбл а именно доллары)
спустя время покупает 2бтц за 3000$
выводит 2 бтц
согласно закону о валютном контроле
Quote
2) ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА:
б) средства на БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ И В БАНКОВСКИХ ВКЛАДАХ в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;
5) ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ - ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА и внешние ценные бумаги;
9) валютные операции:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ на законных основаниях, а также ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ В КАЧЕСТВЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг В КАЧЕСТВЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА;
б) средства на БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ И В БАНКОВСКИХ ВКЛАДАХ в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;
5) ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ - ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА и внешние ценные бумаги;
9) валютные операции:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ на законных основаниях, а также ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ В КАЧЕСТВЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг В КАЧЕСТВЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА;
описанные выше сделки на американской бирже это по сути использование иностранной валюты в качестве средства платежа, но так как иностанной валютой признается только валюта на БАНКОВСКИХ счетах и вкладах, а американская биржа не является банком и не открывает никаких счетов, то эти сделки не попадают под валютное регулирование